Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2019 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2019 год.
Исполнение бюджета города в январе-сентябре 2019 года осуществлялось в соответствии с решением городской Думы от 30.11.2018 №214 «О бюджете города на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» с учетом изменений и дополнений, внесенных решениями городской Думы от 08.04.2019 №283 и от 13.06.2019 №333.
Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2019 года составило 10733841,3 тыс. рублей или 89,3% годового плана, в том числе: налоговые доходы – 4120225,6 тыс. рублей или 69,2%, неналоговые доходы – 875322,9 тыс. рублей или 95,8%, безвозмездные поступления – 5738292,8 тыс. рублей или 111,2%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 2473710,2 тыс. рублей или на 29,9% за счет увеличения налоговых доходов на 461008,4 тыс. рублей (12,6%), безвозмездных поступлений – на 2095682,6 тыс. рублей (57,5%) при сокращении неналоговых доходов на 82980,8 тыс. рублей (8,7%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным налоговым доходам необходима корректировка плановых показателей как в сторону увеличения, так и уменьшения, по неналоговым доходам – в сторону увеличения.
По состоянию на 01.10.2019 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 475088,0 тыс. рублей (33,4% общей суммы просроченной задолженности по налоговым и неналоговым доходам), по неналоговым доходам – 946057,0 тыс. рублей (66,6%). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 44671,0 тыс. рублей (10,4%), по неналоговым доходам – на 122552,0 тыс. рублей (14,9%). В сравнении с началом 2019 года просроченная задолженность по налогам и сборам сократилась на 110926,0 тыс. рублей (18,9%), по неналоговым доходам - увеличилась на 229296,0 тыс. рублей (32,0%).
По расходам бюджет города за 9 месяцев 2019 года исполнен в объеме 10397649,2 тыс. рублей или 68,0% уточненного плана на 2019 год, 127,3% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 70,4%, непрограммная часть – на 46,2%. Программные расходы составили 93,5% (9721172,6 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 6,5% (676476,6 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 161617,1 тыс. рублей или 73,2% годового плана, в том числе за счет средств бюджета города – 14570,8 тыс. рублей или 63,0%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 1138199,3 тыс. рублей или 60,6% годового плана (к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились в 2,0 раза).
За счет средств резервного фонда администрации города произведено финансирование аварийно-восстановительного ремонта крыши многоквартирного жилого дома, поврежденной в результате пожара, на сумму 5763,6 тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2019 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 9 месяцев 2019 года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в размере 336192,1 тыс. рублей.
В целом по итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия с учетом изменений, внесенных решением городской Думы от 09.10.2019 №380 «О внесении изменений в решение городской Думы от 30.11.2018 №214 «О бюджете города на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (в ред. решения от 13.06.2019 №333)», Счетной палатой предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города рассмотреть вопрос при очередном уточнении бюджета города на 2019 год о корректировке отдельных плановых показателей по налоговым и неналоговым доходам, также обращено внимание главных администраторов бюджетных средств на усиление ими контроля за исполнением плановых показателей по доходам бюджета города, выполнением программных мероприятий в рамках реализации муниципальных программ, адресной инвестиционной программы.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено в городскую Думу и администрацию города.