Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 1 квартал 2019 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2019 год.
Исполнение бюджета города в первом квартале 2019 года осуществлялось в соответствии с решением городской Думы от 30.11.2018 №214 «О бюджете города на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».
Поступление доходов в бюджет города за 1 квартал 2019 года составило 2450415,6 тыс. рублей или 20,4% годового плана на 2019 год, в том числе: налоговые доходы – 1194979,0 (20,1%), неналоговые доходы – 379658,8 тыс. рублей (41,6%), безвозмездные поступления – 875777,8 тыс. рублей (17,0%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 587436,2 тыс. рублей или на 31,5% за счет увеличения налоговых доходов на 154266,0 тыс. рублей (14,8%), неналоговых доходов - на 158512,5 тыс. рублей (71,7%), безвозмездных поступлений – на 274657,7 тыс. рублей (45,7%).
По состоянию на 01.04.2019 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 665074,0 тыс. рублей (42,9% общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 885699,0 тыс. рублей (57,1% общей суммы задолженности). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 92928,0 тыс. рублей (16,2%), а по неналоговым доходам уменьшилась - на 17926,0 тыс. рублей (2,0%). По сравнению с началом 2019 года просроченная задолженность увеличилась по налогам и сборам на 79060,0 тыс. рублей (13,5%) в основном за счет увеличения задолженности по пени и налоговым санкциям в связи с изменением методики учета данной задолженности при проведении мониторинга, по неналоговым доходам - на 168938,0 тыс. рублей (23,6%) в основном за счет роста задолженности по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, по денежным взысканиям (штрафам).
По расходам бюджет города за 1 квартал 2019 года исполнен в объеме 2259470,8 тыс. рублей или 16,2% уточненного плана на 2019 год, 118,5% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 16,5%, непрограммная часть – на 13,3%. Программные расходы составили 91,6% (2069453,6 тыс. рублей) общей суммы расходов, непрограммные расходы – 8,4% (190017,2 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 53932,9 тыс. рублей или 24,7% годового плана, в том числе за счет средств бюджета города – 5244,8 тыс. рублей или 25,6%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 96210,7 тыс. рублей или 5,7% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы сократились на 7,4%.
За счет средств резервного фонда администрации города расходы не производились.
По состоянию на 01.04.2019 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 1 квартал текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в размере 190944,8 тыс. рублей.
В целом по итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города рассмотреть вопрос при очередном уточнении бюджета города на 2019 год о корректировке плановых показателей по отдельным налоговым и неналоговым доходам как в сторону увеличения, так и уменьшения.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города и в городскую Думу.
Председатель Счетной палаты О.М.Магель