Информация об основных итогах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 1 квартал 2023 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2023 год.
Исполнение бюджета города в 1 квартале 2023 года осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 02.12.2022 №41 «О бюджете города на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 27.01.2023 №75, от 28.02.2023 №102.
Поступление доходов в бюджет города за 1 квартал 2023 года составило 4108289,7 тыс. рублей или 15,7% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 1084534,8 тыс. рублей (11,8%), неналоговые доходы – 326080,3 тыс. рублей (23,3%), безвозмездные поступления – 2697674,6 тыс. рублей (17,4%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 89397,5 тыс. рублей или на 2,2% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 588161,5 тыс. рублей (27,9%) при уменьшении налоговых и неналоговых доходов на 416792,7 тыс. рублей (27,8%) и 81971,3 тыс. рублей (20,1%) соответственно.
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным налоговым, неналоговым доходам и безвозмездным поступлениям необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.04.2023 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 428876,0 тыс. рублей (42,5% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 581202,0 тыс. рублей (57,5%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 192257,0 тыс. рублей (31,0%), по неналоговым доходам - на 267771,0 тыс. рублей (31,5%). По сравнению с началом 2023 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 95589,0 тыс. рублей (18,2%), по неналоговым доходам - на 230966,0 тыс. рублей (28,4%).
По расходам бюджет города за 1 квартал 2023 года исполнен в объеме 4673635,7 тыс. рублей или 17,0% уточненного плана на 2023 год, 115,7% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 17,5%, непрограммная часть – на 12,8%. Программные расходы составили 93,2% (4353530,4 тыс. рублей) общей суммы расходов, непрограммные расходы – 6,8% (320105,3 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 69645,9 тыс. рублей или 23,0% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 11665,7 тыс. рублей или 27,0%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 598559,3 тыс. рублей или 10,2% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились на 19,3%.
В 1 квартале 2023 года расходы за счет средств резервного фонда администрации города не осуществлялись.
По состоянию на 01.04.2023 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 1 квартал текущего года исполнен с превышением расходов над доходами (дефицитом) в размере 565346,0 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2023 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам и расходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.
Исполнение бюджета города в 1 квартале 2023 года осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 02.12.2022 №41 «О бюджете города на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 27.01.2023 №75, от 28.02.2023 №102.
Поступление доходов в бюджет города за 1 квартал 2023 года составило 4108289,7 тыс. рублей или 15,7% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 1084534,8 тыс. рублей (11,8%), неналоговые доходы – 326080,3 тыс. рублей (23,3%), безвозмездные поступления – 2697674,6 тыс. рублей (17,4%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 89397,5 тыс. рублей или на 2,2% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 588161,5 тыс. рублей (27,9%) при уменьшении налоговых и неналоговых доходов на 416792,7 тыс. рублей (27,8%) и 81971,3 тыс. рублей (20,1%) соответственно.
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным налоговым, неналоговым доходам и безвозмездным поступлениям необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.04.2023 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 428876,0 тыс. рублей (42,5% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 581202,0 тыс. рублей (57,5%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 192257,0 тыс. рублей (31,0%), по неналоговым доходам - на 267771,0 тыс. рублей (31,5%). По сравнению с началом 2023 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 95589,0 тыс. рублей (18,2%), по неналоговым доходам - на 230966,0 тыс. рублей (28,4%).
По расходам бюджет города за 1 квартал 2023 года исполнен в объеме 4673635,7 тыс. рублей или 17,0% уточненного плана на 2023 год, 115,7% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 17,5%, непрограммная часть – на 12,8%. Программные расходы составили 93,2% (4353530,4 тыс. рублей) общей суммы расходов, непрограммные расходы – 6,8% (320105,3 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 69645,9 тыс. рублей или 23,0% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 11665,7 тыс. рублей или 27,0%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 598559,3 тыс. рублей или 10,2% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились на 19,3%.
В 1 квартале 2023 года расходы за счет средств резервного фонда администрации города не осуществлялись.
По состоянию на 01.04.2023 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 1 квартал текущего года исполнен с превышением расходов над доходами (дефицитом) в размере 565346,0 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2023 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам и расходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.