Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 1 квартал 2022 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2022 год.
Исполнение бюджета города в 1 квартале 2022 года осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 30.11.2021 №792 «О бюджете города на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».
Поступление доходов в бюджет города за 1 квартал 2022 года составило 4018892,2 тыс. рублей или 17,7% годового плана, в том числе: налоговые доходы – 1501327,5 тыс. рублей (18,4%), неналоговые доходы – 408051,6 тыс. рублей (37,3%), безвозмездные поступления – 2109513,1 тыс. рублей (15,8%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов сократился на 64217,9 тыс. рублей или на 1,6% за счет сокращения безвозмездных поступлений на 202697,0 тыс. рублей (8,8%) при увеличении налоговых доходов на 88697,9 тыс. рублей (6,3%), неналоговых доходов - на 49781,2 тыс. рублей (13,9%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным неналоговым доходам, безвозмездным поступлениям необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.04.2022 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 621133,0 тыс. рублей (42,3% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 848973,0 тыс. рублей (57,7%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 123451,0 тыс. рублей (24,8%), по неналоговым доходам – уменьшилась на 61089,0 тыс. рублей (6,7%). По сравнению с началом 2022 года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 38491,0 тыс. рублей (6,6%), по неналоговым доходам - уменьшилась на 5406,0 тыс. рублей (0,6%).
По расходам бюджет города за 1 квартал 2022 года исполнен в объеме 4039726,7 тыс. рублей или 16,5% уточненного плана на 2022 год, 113,8% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 16,8%, непрограммная часть – на 13,4%. Программные расходы составили 93,4% (3772104,5 тыс. рублей) общей суммы расходов, непрограммные расходы – 6,6% (267622,2 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 62467,7 тыс. рублей или 21,2% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 10161,3 тыс. рублей или 20,8%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 501866,9 тыс. рублей или 13,6% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились в 2,0 раза.
В 1 квартале 2022 года расходы за счет средств резервного фонда администрации города не осуществлялись.
По состоянию на 01.04.2022 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 1 квартал текущего года исполнен с превышением расходов над доходами (дефицитом) в размере 20834,5 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2022 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам и расходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.