Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2022 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2022 год.
Исполнение бюджета города в период с 01.01.2022 по 30.09.2022 осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 30.11.2021 №792 «О бюджете города на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 07.04.2022 №874, от 15.07.2022 №945, от 30.08.2022 №946.
Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2022 года составило 17120269,6 тыс. рублей или 70,7% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 5572717,5 тыс. рублей (67,1%), неналоговые доходы – 1019099,7 тыс. рублей (80,5%), безвозмездные поступления – 10528452,4 тыс. рублей (71,9%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 4433141,4 тыс. рублей или на 34,9% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 3699508,3 тыс. рублей (54,2%), налоговых доходов - на 699458,5 тыс. рублей (14,4%), неналоговых доходов - на
34174,6 тыс. рублей (3,5%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным налоговым и неналоговым доходам необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.10.2022 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 435146,0 тыс. рублей (33,4% от общей суммы просроченной задолженности), по неналоговым доходам – 867925,0 тыс. рублей (66,6%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 4483,0 тыс. рублей (1,0%), по неналоговым доходам - на 9551,0 тыс. рублей (1,1%). По сравнению с началом 2022 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 147496,0 тыс. рублей (25,3%), а по неналоговым доходам увеличилась на 13546,0 тыс. рублей (1,6%).
По расходам бюджет города за 9 месяцев 2022 года исполнен в объеме 17099231,9 тыс. рублей или 67,7% уточненного плана на 2022 год, 144,9% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 68,6%, непрограммная часть – на 57,3%. Программные расходы составили 93,0% (15902279,5 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 7,0% (1196952,4 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 190454,2 тыс. рублей или 61,8% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 29420,1 тыс. рублей или 60,1%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 2326685,9 тыс. рублей или 61,9% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились в 2,5 раза.
За счет средств резервного фонда администрации города расходы составили 250,0 тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2022 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 9 месяцев текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицит бюджета) в сумме 21037,7 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2022 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.
Исполнение бюджета города в период с 01.01.2022 по 30.09.2022 осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 30.11.2021 №792 «О бюджете города на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 07.04.2022 №874, от 15.07.2022 №945, от 30.08.2022 №946.
Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2022 года составило 17120269,6 тыс. рублей или 70,7% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 5572717,5 тыс. рублей (67,1%), неналоговые доходы – 1019099,7 тыс. рублей (80,5%), безвозмездные поступления – 10528452,4 тыс. рублей (71,9%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 4433141,4 тыс. рублей или на 34,9% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 3699508,3 тыс. рублей (54,2%), налоговых доходов - на 699458,5 тыс. рублей (14,4%), неналоговых доходов - на
34174,6 тыс. рублей (3,5%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным налоговым и неналоговым доходам необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.10.2022 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 435146,0 тыс. рублей (33,4% от общей суммы просроченной задолженности), по неналоговым доходам – 867925,0 тыс. рублей (66,6%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам увеличилась на 4483,0 тыс. рублей (1,0%), по неналоговым доходам - на 9551,0 тыс. рублей (1,1%). По сравнению с началом 2022 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 147496,0 тыс. рублей (25,3%), а по неналоговым доходам увеличилась на 13546,0 тыс. рублей (1,6%).
По расходам бюджет города за 9 месяцев 2022 года исполнен в объеме 17099231,9 тыс. рублей или 67,7% уточненного плана на 2022 год, 144,9% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 68,6%, непрограммная часть – на 57,3%. Программные расходы составили 93,0% (15902279,5 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 7,0% (1196952,4 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 190454,2 тыс. рублей или 61,8% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 29420,1 тыс. рублей или 60,1%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 2326685,9 тыс. рублей или 61,9% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились в 2,5 раза.
За счет средств резервного фонда администрации города расходы составили 250,0 тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2022 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 9 месяцев текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицит бюджета) в сумме 21037,7 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2022 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.