Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2021 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2021 год.
Исполнение бюджета города в период с 01.01.2021 по 30.09.2021 осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 04.12.2020 №609 «О бюджете города на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 27.04.2021 №683, от 11.06.2021 №701, от 24.09.2021 №749.
Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2021 года составило 12687128,2 тыс. рублей или 71,1% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 4873259,0 тыс. рублей (66,3%), неналоговые доходы – 984925,1 тыс. рублей (79,8%), безвозмездные поступления – 6828944,1 тыс. рублей (73,8%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 2151663,8 тыс. рублей или на 20,4% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 1656562,9 тыс. рублей (32,0%), налоговых доходов - на 876117,9 тыс. рублей (21,9%) и снижения неналоговых доходов на 381017,0 тыс. рублей (27,9%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным неналоговым доходам необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.10.2021 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 430663,0 тыс. рублей (33,4% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 858374,0 тыс. рублей (66,6%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 75486,0 тыс. рублей (14,9%), по неналоговым доходам - увеличилась на 11104,0 тыс. рублей (1,3%). По сравнению с началом 2021 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 78689,0 тыс. рублей (15,4%), по неналоговым доходам - на 4321,0 тыс. рублей (0,5%).
По расходам бюджет города за 9 месяцев 2021 года исполнен в объеме 11797302,8 тыс. рублей или 61,1% уточненного плана на 2021 год, 114,6% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 62,7%, непрограммная часть – на 46,3%. Программные расходы составили 92,5% (10913123,7 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 7,5% (884179,1 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 183542,9 тыс. рублей или 70,9% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 32614,4 тыс. рублей или 72,8%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 939952,5 тыс. рублей или 53,4% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы сократились на 12,1%.
За счет средств резервного фонда администрации города расходы составили 25954,6 тыс. рублей. Расходы направлялись на противодействие новой коронавирусной инфекции и ликвидацию чрезвычайных ситуаций, последствий стихийных бедствий.
По состоянию на 01.10.2021 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 9 месяцев текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в размере 889825,4 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2021 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам и расходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.
Исполнение бюджета города в период с 01.01.2021 по 30.09.2021 осуществлялось в соответствии с решением Барнаульской городской Думы от 04.12.2020 №609 «О бюджете города на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Барнаульской городской Думы от 27.04.2021 №683, от 11.06.2021 №701, от 24.09.2021 №749.
Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2021 года составило 12687128,2 тыс. рублей или 71,1% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 4873259,0 тыс. рублей (66,3%), неналоговые доходы – 984925,1 тыс. рублей (79,8%), безвозмездные поступления – 6828944,1 тыс. рублей (73,8%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 2151663,8 тыс. рублей или на 20,4% за счет увеличения безвозмездных поступлений на 1656562,9 тыс. рублей (32,0%), налоговых доходов - на 876117,9 тыс. рублей (21,9%) и снижения неналоговых доходов на 381017,0 тыс. рублей (27,9%).
Анализ исполнения плановых показателей по доходам показал, что по отдельным неналоговым доходам необходима корректировка плановых показателей.
По состоянию на 01.10.2021 просроченная задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 430663,0 тыс. рублей (33,4% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 858374,0 тыс. рублей (66,6%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 75486,0 тыс. рублей (14,9%), по неналоговым доходам - увеличилась на 11104,0 тыс. рублей (1,3%). По сравнению с началом 2021 года просроченная задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 78689,0 тыс. рублей (15,4%), по неналоговым доходам - на 4321,0 тыс. рублей (0,5%).
По расходам бюджет города за 9 месяцев 2021 года исполнен в объеме 11797302,8 тыс. рублей или 61,1% уточненного плана на 2021 год, 114,6% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 62,7%, непрограммная часть – на 46,3%. Программные расходы составили 92,5% (10913123,7 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 7,5% (884179,1 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 183542,9 тыс. рублей или 70,9% годового плана, в том числе за счет средств городского бюджета – 32614,4 тыс. рублей или 72,8%. Расходы осуществлялись в соответствии с фактической потребностью.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 939952,5 тыс. рублей или 53,4% годового плана, к аналогичному периоду прошлого года расходы сократились на 12,1%.
За счет средств резервного фонда администрации города расходы составили 25954,6 тыс. рублей. Расходы направлялись на противодействие новой коронавирусной инфекции и ликвидацию чрезвычайных ситуаций, последствий стихийных бедствий.
По состоянию на 01.10.2021 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 9 месяцев текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в размере 889825,4 тыс. рублей.
По итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой города Барнаула предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города при очередном уточнении бюджета города на 2021 год рассмотреть вопрос о корректировке отдельных плановых показателей по доходам и расходам бюджета города.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлено главе города Барнаула и в Барнаульскую городскую Думу.