Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 6 месяцев 2018 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2018 год.
Исполнение бюджета города в первом полугодии 2018 года осуществлялось в соответствии с решением городской Думы от 01.12.2017 №29 «О бюджете города на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».
Поступление доходов в бюджет города за 6 месяцев 2018 года составило 4952836,6 тыс. рублей или 43,2% от годового плана, в том числе: налоговые доходы – 2396393,7 тыс. рублей или 44,6%, неналоговые доходы – 518420,6 тыс. рублей или 51,7%, безвозмездные поступления – 2038022,3 тыс. рублей или 40,2%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов уменьшился на 237335,8 тыс. рублей или на 4,6% за счет снижения безвозмездных поступлений на 367131,7 тыс. рублей (15,3%), неналоговых доходов - на 103640,8 тыс. рублей (16,7%), при увеличении налоговых доходов на 233436,7 тыс. рублей (10,8%).
По состоянию на 01.07.2018 задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 598376,0 тыс. рублей (40,3% от общей суммы задолженности), по неналоговым доходам – 885681,0 тыс. рублей (59,7% от общей суммы задолженности). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года задолженность по налогам и сборам увеличилась на 57235,0 тыс. рублей (10,6%), по неналоговым доходам – сократилась на 58513,0 тыс. рублей (6,2%). В сравнении с началом 2018 года задолженность по налогам и сборам уменьшилась на 165702,0 тыс. рублей (21,7%), по неналоговым доходам - увеличилась на 15361,0 тыс. рублей (1,8%).
По расходам бюджет города за 6 месяцев 2018 года исполнен в объеме 5051866,9 тыс. рублей или 40,2% от уточненного плана на 2018 год, 104,7% к аналогичному периоду прошлого года. Программная часть расходов исполнена на 41,1%, непрограммная часть – на 32,4%. Программные расходы составили 91,4% (4616314,6 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 8,6% (435552,3 тыс. рублей).
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 106172,1 тыс. рублей или 50,6% от годового плана, в том числе за счет средств бюджета города – 11213,5 тыс. рублей или 53,4%.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 247231,5 тыс. рублей или 26,8% от годового плана (к аналогичному периоду прошлого года расходы сократились на 27,5%).
За счет средств резервного фонда администрации города произведено финансирование расходов в размере 8394,2 тыс. рублей или 21,0% от запланированных средств в бюджете города на данные цели.
По состоянию на 01.07.2018 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 6 месяцев 2018 года исполнен с превышением расходов над доходами (дефицитом) в размере 99030,3 тыс. рублей.
В целом по итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города рассмотреть вопрос при очередном уточнении бюджета города на 2018 год о корректировке отдельных плановых показателей по расходам, налоговым и неналоговым доходам, также обращено внимание главных администраторов бюджетных средств на усиление ими контроля за исполнением плановых показателей по доходам бюджета города, выполнением программных мероприятий в рамках реализации муниципальных программ.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия представлено главе города и в городскую Думу.
Заместитель председателя Счетной палаты Е.А.Бурова