Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ отчета об исполнении бюджета города за 6 месяцев 2017 года»
Экспертно-аналитическое мероприятие проведено в соответствии с планом работы Счетной палаты города Барнаула на 2017 год.
Исполнение бюджета города в первом полугодии 2017 года осуществлялось в соответствии с решением городской Думы от 16.12.2016 №707 «О бюджете города на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».
Поступление доходов в бюджет города за 6 месяцев 2017 года составило 5190172,4 тыс. рублей или 47,0% от годового плана, в том числе налоговые доходы – 2162957,0 тыс. рублей или 44,9%, неналоговые доходы – 622061,4 тыс. рублей или 47,4%, безвозмездные поступления – 2405154,0 тыс. рублей или 48,9%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем доходов увеличился на 289655,1 тыс. рублей или 5,9% за счет увеличения налоговых доходов на 153771,3 тыс. рублей (7,7%), безвозмездных поступлений – на 236776,8 тыс. рублей (10,9%) при снижении неналоговых доходов на 100893,0 тыс. рублей (14,0%).
По состоянию на 01.07.2017 задолженность по налогам и сборам в бюджет города составила 541141,0 тыс. рублей, по неналоговым доходам – 942194,0 тыс. рублей. В сравнении с началом 2017 года и с аналогичным периодом прошлого года задолженность по налогам и сборам увеличилась соответственно на 23222,0 тыс. рублей или на 4,5% и на 106876,0 тыс. рублей или на 24,6% (прирост сложился в основном за счет недоимки по налогу на имущество физических лиц), по неналоговым доходам – сократилась соответственно на 19786,0 тыс. рублей или на 2,1% и 34609,0 тыс.рублей или на 3,5%.
По расходам бюджет города за 6 месяцев 2017 года исполнен в объеме 4823155,3 тыс. рублей или 41,5% от уточненного плана на 2017 год, по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года расходы возросли на 492530,9 тыс. рублей или 11,4%.
Программная часть расходов исполнена на 42,4%, непрограммная часть – на 34,5%. Программные расходы составили 89,9% (4337730,7 тыс. рублей) от общей суммы расходов, непрограммные расходы – 10,1% (485424,6 тыс. рублей). В целом в отчетном периоде процент исполнения расходов в рамках муниципальных программ по сравнению с аналогичным периодом прошлого года сократился на 6,2 процентных пунктов в связи с низким исполнением расходов по отдельным муниципальным программам.
Объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств составил 100908,7 тыс. рублей или 50,0% от годового плана, в том числе за счет средств бюджета города – 10338,6 тыс. рублей или 53,9%.
Исполнение по адресной инвестиционной программе составило 341043,2 тыс. рублей или 25,2% от годового плана (к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились на 24378,9 тыс. рублей или 7,0%).
За счет средств резервного фонда администрации города расходы не производились.
По состоянию на 01.07.2017 долговые обязательства бюджета города отсутствуют, кредиты коммерческих банков и бюджетные кредиты не привлекались.
Бюджет города за 6 месяцев текущего года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в размере 367017,1 тыс. рублей.
В целом по итогам проведенного экспертно-аналитического мероприятия Счетной палатой предложено администрации города при сохранении имеющейся динамики исполнения бюджета города рассмотреть вопрос при очередном уточнении бюджета города на 2017 год о корректировке отдельных плановых показателей по расходам, налоговым и неналоговым доходам, также обращено внимание главных администраторов бюджетных средств на усиление ими контроля за выполнением программных мероприятий в рамках реализации муниципальных программ.
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия представлено в городскую Думу и главе администрации города.
Председатель Счетной палаты О.М.Магель